Сколько нужно отдать налога при продаже квартиры

Сколько нужно отдать налога при продаже квартиры

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить


Какой налог с продажи квартиры придется заплатить? А может и не надо ни какого налога платить? И как отчитаться в налоговый орган.

Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости. Разберемся подробно. Содержание статьи подробное: Внимание! Если вам не нужно платить подоходный налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.

Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц. НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год.

Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Например декларацию по доходу за 2017 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы.

Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

  1. Расписку от продавца в получении денег за продажу
  2. Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода! НО! Налоговым кодексом РФ, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты до 01.01.2016 года :

  1. И продали по истечении трех лет владения — налог платить не надо

Налоговый кодекс РФ: 17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период: от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса; от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ 2020 г.

ИЗМЕНЕНИЯ. РАСЧЕТ

Глазырина Зоя Евгеньевна, руководитель юридического департамента «Санкт-Петербургской Ипотечной Компании» — эксперт в области защиты от рисков купли-продажи недвижимости на вторичном рынке, занимается сопровождением сделок с недвижимостью в Санкт-Петербурге и Ленинградской области. Опыт работы в недвижимости с 2005 года. Бесплатная консультация по сопровождению сделок и оптимизации налогообложения В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ (только по городу Санкт-Петербург): +7 (931) 369-00-60 Напомним, что до 2016 года продавцы платили налог 13% с суммы, полученной от продажи недвижимости, которая находилась у них в собственности менее 3 лет.

Сократить сумму, с которой рассчитывается налог, можно было или на 1 000 000 рублей (воспользоваться налоговым вычетом), или на сумму, ранее потраченную на приобретение продаваемой недвижимости. Сумма налога никак не привязывалась к кадастровой стоимости, поэтому граждане занижали стоимость недвижимости в договоре купли-продажи до размера налогового вычета (до 1 000 000 рублей или до ранее потраченной суммы на приобретение недвижимости) Многих покупателей и продавцов волнует вопрос налогообложения доходов с продажи недвижимого имущества в 2020 году, налог с продажи квартиры, налог с продажи комнаты.

Речь в данной статье пойдет не о налоге на квартиру, а именно о налоге с продажи жилого недвижимого имущества, о налоге с продажи имущества менее 3 лет в собственности, а также налог с продажи имущества, которое находится в собственности продавца менее 5 лет. В настоящей статье в максимально адаптивной форме Вы можете узнать подробнее о налоге с продажи квартиры в 2020 году.

Сразу оговоримся, что в данной статье речь идет только о тех физических лицах — граждан РФ, которые продают следующее, НЕ используемое в предпринимательской деятельности, имущество: жилые дома, квартиры, комнаты, включая приватизированные жилые помещения, дачи, садовые домики или земельные участки или доли (долей) в указанном имуществе. C 01.01.2016 года изменился срок владения имуществом, после которого налогоплательщик освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц, полученных от реализации этого имущества.

Эти изменения продолжают действовать и в 2020 году. Однако подчеркиваем, что эти изменения касаются только имущества, которое приобретено в собственность после 01.01.2016 года. Т.е. если Вы владеете имуществом более 3 лет, но менее 5 лет и при этом в собственность это имущество получили до даты 01.01.2016 года, налог на доходы от реализации этого имущества платить Вы не будете.

Основание: Федеральный закон от 29.11.2014 N 382-ФЗ

«О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

, статья 4 С 01.01.2020 года статья 217.1 действует для ВСЕХ собственников, а не только для резидентов.

Т.е. для нерезидентов теперь тоже применяются правила освобождения от налогов через 3-5 лет и ограничение налогооблагаемой базы — 70% кадастровой стоимости Основание: Федеральный закон от 27.11.2018 N 424-ФЗ

«О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах»

Обращаем внимание, что речь идет именно о собственности.

Когда не платят налог с продажи квартиры

Как не платить налог с продажи квартиры Журнал Этажи Полезные статьи July 16, 2020 10:11

Доходы граждан РФ облагаются налогом. Он называется НДФЛ и расшифровывается как налог на доходы физических лиц.

Платить в казну придётся как с заработной платы, так и при получении разного рода прибыли: выигрыш в лотерею, выплата дивидендов по акциям, выгода от сделок с имуществом и пр.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры?

Продавая любое имущество, человек получает за него денежное вознаграждение.

Налоговыми органами это оценивается как получение заработка, с которого необходимо делать отчисления в бюджет страны.

Нормативные акты обязывают каждого жителя уплачивать НДФЛ при продаже квартиры (ст. 208 НК РФ). В большинстве случаев ставка составляет 13%. При этом процент может снижаться до 9% или повышаться до 35 в зависимости от вида дохода и статуса налогоплательщика.

Многих интересует вопрос — как избежать налога при продаже квартиры.

Сделать это можно, не нарушая закон.

Законодательством предусмотрены случаи, когда человек или полностью освобождается от уплаты налога, или платит лишь незначительную сумму. Перечень имущества, подпадающего под налоговые льготы, достаточно широк.

Информация о налоге при продаже квартиры/дома/земли

Опубликовано 09.10.19 При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию.

Нормативные акты описывают способы налоговой экономии не только при сделках с квартирами, но также поясняют, как не платить налог с продажи дома, земельного участка и пр.
В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

  • Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года; — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением. Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2020 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2020 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.
  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье:

Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

  • Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
  • Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).
    Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию.

В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: .Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог.

В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

Однако не все знают, кто именно обязан его заплатить, в какие сроки, как определить размер платежа и многие другие немаловажные нюансы. Кроме того, с начала 2016 года в силу вступили новые поправки к закону, в соответствии с которым он рассчитывается и выплачивается. В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила.

Но как в этом разобраться неопытному человеку? Содержание статьи Данный налог платит бывший собственник квартиры, получивший доход при ее продаже. При этом нужно учесть, что есть разница между собственниками, являющимися резидентами Российской Федерации и не являющимися ими:

  1. Нерезиденты РФ – это те люди, которые живут в стране менее 183 дней в год. Для них налоговая ставка выше и может доходить до 30%.
  2. Резидентом РФ может считаться человек, который постоянно проживает на территории страны на протяжении не менее чем 183 дней. Даже если резидент покидает территорию государства, проживать за границей он может не более тех же 183 дней. Налоговые резиденты РФ платят налоги в нашей стране, в том числе с продажи квартиры.

Есть и категории граждан, которые не должны платить данный платеж.

К ним относятся:

  1. те, кто приватизировал свое жилье;
  2. те, кто получил квартиру по договору пожизненной ренты.
  3. те, кто получил квартиру в дар;
  4. те, кто получил её по наследству;

Но только в тех случаях, когда собственник, получивший квартиру одним из указанных способов, продержал ее в собственности не менее 3 лет. Кроме того, по новым правилам, введенным с 2016 года, собственники жилья, которое было получено не перечисленными выше способами, владевшие им более 5 лет, освобождаются от уплаты налога.

Нужно понимать, что речь идет не о трех или пяти календарных годах, а о следующих друг за другом 36 или 60 месяцах соответственно. Еще одно изменение — теперь в расчет при уплате сбора принимается кадастровая стоимость жилья. Сам же налог теперь взыскивается с дохода, сумма которого не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости.

Подробную информацию о данном виде налогового платежа вы можете узнать из следующего видео:

Размер взноса един для всех и составляет 13% от полученного дохода. В данном случае нет никаких льгот для пенсионеров или других категорий граждан. Чтобы определить размер платежа, который нужно заплатить, необходимо выяснить сумму дохода.

Для этого можно учитывать договорную стоимость квартиры (только в тех случаях, когда она выше, чем кадастровая, умноженная на 0,7) или кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (если она выше договорной). При подсчете налога, таким образом, берется максимальная величина. От данной суммы высчитываются 13% — это и есть размер взноса.

Кто должен платить налог с продажи квартиры: продавец или покупатель

Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога. А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

Налог с продажи квартиры Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи.

Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ. Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году. Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

Не платят налог те, кто:

  • Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.
  • Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
  • Квартиру приватизировал и позже продал ее;
  • Квартиру принял в дар и позже продал ее;

Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью. От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет. Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился. Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости. Размер налога с продажи квартиры Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи.

Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода. Для расчета налога в расчет следует брать кадастровую стоимость квартиры, перемноженную на коэффициент 0,7. В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

Налоговые вычеты при продаже квартиры Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате.

Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

Какие есть официальные способы не платить налог с продажи квартиры?


У меня вопрос про обмен жилья.

Прямого обмена сейчас на рынке практически нет, поэтому, если хочешь переехать в другую квартиру, приходится выстраивать цепочку сделок купли-продажи.Но из-за этого попадаешь на налог: с 1 января 2016 года квартира должна быть в собственности больше пяти лет, иначе придется платить 13% с денег за проданную квартиру.

Это очень большой налог: 13% хотя бы с 5 млн — уже достаточно внушительная сумма.Я купил квартиру в Москве меньше пяти лет назад, мы переехали туда, но оказалось, что место неудачное. Хочется поменять жилье, а долго ждать следующего «бесплатного» переезда мы не готовы.Есть ли официальные способы не платить этот налог?

Например, в одном налоговом периоде продать и купить более дорогую квартиру, продемонстрировав государству таким образом, что прибыли и не было. В интернете слишком много информации, нередко противоречивой, риелторы мне на этот вопрос ответить не смогли.

Помогите разобраться.При продаже квартиры продавец платит налог на доходы не со всей суммы, которую получил от покупателя. Есть возможность уменьшить сумму, на которую начислен налог. И при продаже за 5 млн рублей вам не придется платить в бюджет 650 тысяч, даже если квартира была в собственности несколько месяцев.

Анастасия Корнилова юристВот как сэкономить на налоге при продаже квартиры раньше минимального срока владения.Этот способ подходит всем, кто может подтвердить расходы.При продаже квартиры, которая была в собственности меньше минимального срока владения, то есть меньше трех или пяти лет, налог можно платить с разницы между доходами от продажи и расходами на покупку.

Уменьшать доходы на расходы могут все резиденты. Это не зависит от срока владения. Главное, чтобы были документы, которые подтверждают, что вы потратились на покупку той квартиры, которую продаете.

Что делать? 13.12.18Если вы продаете квартиру за 5 млн рублей, но купили ее за 4,8 млн рублей, налоговую базу нужно считать так:5 000 000 Р — 4 800 000 Р = 200 000 РА налог на доходы от этой сделки будет таким:200 000 Р × 13% = 26 000 РОграничений по количеству и суммам сделок за год нет.

Можете продать так три квартиры и по каждой уменьшать доходы на расходы. Налог заплатите только с разницы.

Затраты на риелтора в расходы мы вам включать не советуем: Минфин против и налоговая инспекция может отказать. С процентами по кредиту ситуация противоречивая: Минфин то не считал их расходами на приобретение, то разрешал учитывать для уменьшения налоговой базы. Попробуйте включить, если у вас ипотека: за спрос не бьют, а последние письма ведомств все-таки в пользу налогоплательщиков.Этот способ подходит тем, кто продает квартиру, которую получил в наследство, как подарок или или работодателя.

То есть когда у продавца нет расходов на ее покупку и уменьшить доход на них он не может.Если нет документов, которые подтверждают расходы, доходы от продажи можно уменьшить на один миллион рублей. А налог на доходы платить с разницы.

Разработка telegram бота

Telegram бот — удобная точка контакта с клиентом, которая работает постоянно и может иметь связь с любыми необходимыми базами данных. Также, T-бот может упростить информирование сотрудников компании о разных событиях. Чтобы не терять время, давайте сразу опишем возможные сценарии использования: Бот может информировать менеджеров интернет-магазина о поступающих заказах, оплатах и любых сменах статуса заказа.

Это происходит мгновенно и ваши сотрудники всегда будут в курсе обновлений заказов. Дополнительным удобством является то, что бот может отправлять сообщения в группу, а добавлять/удалять участников из этой группы может Администратор парой кликов, без сложных настроек в CMS.

Бот может упростить процесс добавления товаров в каталог. Например, в агентстве недвижимости риэлтор сможет создавать объекты и добавлять фотографии прямо со своего телефона. При этом, доступ к добавлению объектов определяется тем, состоит человек в определенной группе или нет.

Так же, можно автоматизировать добавление фотографий на сайт (например для ногтевой студии можно через telegram постить фотографии в раздел «наши работы»)

Простой и понятный бот может обрабатывать анкеты соискателей и задавать дополнительные вопросы, например если человек на вопрос «Ваш возраст», отвечает «11 лет» — бот может вежливо попрощаться и сообщить, что соискатель не соответствует требованиям вакансии.

Бот может так же проводить тестирование соискателей прямо в ходе сбора информации. Если соискатель успешно проходит собеседование и соответствует требованиям — анкета будет автоматически отправлена сотруднику, ответственному за найм. После чего может быть назначено «живое» собеседование.

Бот может представлять мини-CRM, в которую будут поступать заявки с ваших лэндингов, а вы сможете их обрабатывать и классифицировать (например указывая статус «Продажа» или «Слился»).

  • Разработка стоит дешевле, чем мобильное приложение
  • «Путь» до пользователя короткий — мессенджер скорее всего уже установлен
  • Пользователь будет работать со знакомым и понятным интерфейсом
  • Быстрота коммуникации
  • Простота отправки фотографий

Заказать разработку бота можно, указав свой телефон в форме ниже. Whitebox свяжется с вами и поможет уточнить всю необходимую информацию.

Если у вас нет технического задания — мы можем помочь вам в его составлении.

Продажа квартиры без налога

Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%.

Существует два — 3 года и 5 лет.Продать квартиру возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн.

рублей. При покупке и отчуждении недвижимости бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.Продать без уплаты налога жилье, полученное , можно через три года с момента регистрации права.

Для недвижимости, перешедшей , минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.В.В. Путин поддержал инициативу , после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет.

До конца мая 2020 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.С момента на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. может только ее законный владелец.В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода ( НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно.

Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам.

Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

  1. для имущества, приобретенного до 01.01.2016 — 3 года;
  2. если право собственности зарегистрировано после 01.01.2016 — 5 лет.

Если данные сроки не соблюдены — у продавца появляется обязательство уплатить НДФЛ по ставке 13%.

С 2020 года данная ставка установлена для всех граждан и нерезидентов РФ при получении доходов, связанных с отчуждением недвижимости.Ранее нерезиденты должны были выплачивать налог от дохода по ставке 30% независимо от срока владения.

Изменения в налоговом законодательстве для всех категорий налогоплательщиков.

Однако право на получение нерезидентам все еще не доступно.Налог рассчитывается следующим образом:

  1. когда цена продажи меньше, чем стоимость, которую уплатил за квартиру ранее собственник — налог не уплачивается.
  2. если продажа осуществляется по более высокой цене, чем покупка, то налог взыскивается из полученной разницы;

ПримерГражданин купил квартиру в 2017 году за 5 млн. рублей. В 2020 году он решает срочно продать ее и для того, чтобы не затягивать с продажей устанавливает цену в 4, 5 млн.

Какой налог с продажи квартиры в 2020 году и как его не платить

При реализации жилого помещения бывшие собственники выплачивают установленную налоговую ставку в казну государства в рамках полученной прибыли.

Однако существуют обстоятельства, которые позволяют существенно снизить или вовсе не платить налог с продажи квартиры в 2020 году. С введением новых правил налогообложения изменились особенности оплаты государственного налога, поэтому некоторые граждане до конца не понимают надо ли им платить государству за торговлю собственным жилищем или такая обязанность для них не предусмотрена.

Налог с продажи квартиры в 2020 году для физических лиц рассчитывается в зависимости от нескольких обстоятельств:

  1. Срока, в течение которого это жилое помещение находилось в собственности у продавца, например, сбыт унаследованной квартиры, если период владения жильем наследниками составляет менее установленного законодательством времени, а равно и получение дарственной при таких же или подобных обстоятельствах, должен оплачиваться по стандартной ставке НДФЛ;
  2. Способа получения недвижимости, в частности при приобретении жилья за собственные средства на этапе строительства для торгов после сдачи дома в эксплуатацию.
  • В выписке из ЕГРН или свидетельстве о праве собственности на квартиру нужно посмотреть дату регистрации права.

    Обратите внимание – нас интересует не дата заключения ДКП, ДДУ, а дата регистрации записи в Реестре.

    Эта дата написана в строке

    «о чем в Едином государственном реестре недвижимости ДД.ММ.ГГГГ сделана запись регистрации №…»

    .

    Для наследования напротив – важна дата смерти наследодателя.

  • Определить, по какому основанию приобретена квартира – посмотреть раздел «Документ-основание».
  • Сравнить дату регистрации и основание приобретения с таблицей ниже и определить срок давности владения, при котором можно не платить налог.

Период обладания считается не в календарных годах, а месяцами, так срок владения квартирой для продажи должен составлять не менее 36 календарных месяцев подряд. Расчет может осуществляться до момента выдачи свидетельства о правах на дом – при открытии наследства и принятии его, рекомендуется рассчитывать время с момента получения свидетельства.

Минимальный срок владения в течение трех лет, может быть определен для объектов недвижимого характера, полученных в результате:

  • Наследования от близкого родственника.
  • Оформления договора дарения между близкими родственниками для дальнейшего перехода права собственности на квартиру по дарственной.
  • Заключенного договора ренты с обязательствами передачи недвижимого имущества с одной стороны и полным финансовым обеспечением с другой.
  • Оформления жилища из государственного жилищного фонда в частный сектор, которую удалось приватизировать по специальной программе, продажа такой квартиры после приватизации без уплаты сборов возможна только по истечению минимально установленного периода владения.

Продажа квартиры без уплаты налога возможна только по истечению пяти лет.

Калькулятор налога с продажи квартиры

Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и равняется 13 процентам.

Однако, не всегда нужно платить этот налог. Первое, что необходимо иметь ввиду, это недавнее изменение в налоговом кодексе, которое вводит новые правила расчета налога для собственников, получивших квартиру в собственность после 1 января 2016 года. Тут действует очень простое правило: необходимость платить налог с продажи квартиры зависит только от срока владения квартирой.

  • Если квартира находится в собственности более 3-х лет, то при продаже платить налог не нужно.
  • Если квартира находится в собственности менее 3-х лет, то при продаже необходимо заплатить налог.

Тут немного сложнее.

Вот что изменилось:

  1. Минимальный срок владения увеличился до 5 лет, если квартира была вами куплена. И остался прежним (3 года), если квартира была получена по наследству, подарена близким родственником, приватизирована или получена по договору пожизненного содержания с иждивением. То есть, если купленная квартира находится в собственности менее 5 лет — необходимо заплатить налог с продажи. А налог с продажи квартиры, полученной по наследству, можно будет не платить уже через 3 года после наступления права собственности.
  2. Закон теперь не позволит искусственно занизить стоимость квартиры с целью уменьшения налога. Если стоимость, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7

Существует два типа вычетов при продаже квартиры:

  1. Фиксированный вычет в 1 000 000 рублей. Налогооблагаемый доход с продажи квартиры может быть уменьшен на эту сумму.

    Например, стоимость квартиры 3 500 000 руб. Тогда доход, с которого необходимо заплатить налог будет равен Налогооблагаемая база = 3 500 000 — 1 000 000 = 2 500 000 руб.

  2. Вычет в размере расходов, связанных с покупкой квартиры. В этом случае налог фактически начисляется только на прибыль, полученной от перепродажи. Например, гражданин Иванов купил квартиру за 5 000 000 рублей.

    А через 2 года продал за 6 000 000 рублей.

    В качестве вычета здесь можно использовать сумму покупки, при наличии договора купли-продажи.

    Таким образом, заплатить налог придется с разницы: Налогооблагаемая база = 6 000 000 — 5 000 000 = 1 000 000 рублей.

    Более того, если вы покупали квартиру в ипотеку, то сумму уплаченных процентов можно также включить в вычет. Для подтверждения этих расходов необходимо лишь взять в банке соответствующую справку.

Формула для расчета налога с продажи квартиры следующая: НДФЛ = (стоимость квартиры — налоговый вычет) × 13% Например, налог на продажу квартиры, стоимостью 3 500 000 руб.

будет равен: (3 500 000 — 1 000 000) × 13% = 2 500 000 × 0.13 = 325 000 руб.

Налог при продаже квартиры

Продажа 11.02.201926.02.2020 makler Содержание:

  1. 5 Примеры
    • 5.1 Стандартный случай
    • 5.2 С учетом кадастровой стоимости
    • 5.3 Расчет с учетом расходов на приобретение проданной недвижимости
    • 5.4 Расчет с учетом расходов на приобретение в течении налогового периода альтенативной недвижимости (обмен)
    • 5.5 Расчет при продаже объекта находившегося в долевой собственности
  2. 5.1 Стандартный случай
  3. 1 От НДФЛ полностью освобождаются
  4. 5.4 Расчет с учетом расходов на приобретение в течении налогового периода альтенативной недвижимости (обмен)
  5. 5.5 Расчет при продаже объекта находившегося в долевой собственности
  6. 2 Однако есть исключения из правил
  7. 5.2 С учетом кадастровой стоимости
  8. 8 Поправка 2020 года
  9. 5.3 Расчет с учетом расходов на приобретение проданной недвижимости
  10. 6 Когда подавать декларацию и платить налог
    • 6.1 Документы, прилагаемые к декларации
  11. 7 Что будет если не платить налог при продаже квартиры
  12. 3 При расчетах учитывается кадастровая стоимость
  13. 4 Как определить срок владения после которого можно не платить подоходный налог с продажи квартиры
  14. 6.1 Документы, прилагаемые к декларации

Любой доход гражданина в России облагается НДФЛ налогом на доходы физических лиц. Продажа жилой недвижимости (квартиры, дома) имеет прямое отношение к НДФЛ, поскольку подразумевает получение дохода.

Подоходный налог с продажи квартиры для резидентов РФ составляет 13%, для не резидентов — 30%. При продаже квартиры, дома, дачи, земельного участка, комнаты, жилого помещения, либо доли в недвижимости, которая находилась меньше 5 лет в собственности (либо менее 3 лет), государство предоставляет резидентам имущественный налоговый вычет в 1 млн.

рублей. То есть, если объект продан за 1,5 млн.

, то НДФЛ рассчитывается с 500 тысяч. (1 500 000 — 1 000 000)*13% = 65 000 руб. Однако, воспользоваться этим вычетом можно только один раз в году.

То есть, при продаже более одного объекта недвижимости в год, его можно использовать лишь для одного из них.

Гараж, машиноместо, недостроенный дом не подпадают под действие этого положения, в этом случае имущественный вычет возможен лишь в размере 250 000 рублей. Налогооблагаемая база может быть также уменьшена за счёт затрат собственника на покупку данного недвижимого имущества.

Либо за счёт затрат на покупку в текущем налоговом периоде новой жилплощади, взамен проданной. То есть — стоимость покупки минус стоимость продажи = сумма облагаемая НДФЛ.

От НДФЛ полностью освобождаются От уплаты подоходного налога при продаже жилого помещения полностью освобождаются лица, которые владеют им не менее 5 лет, либо 3 лет, в зависимости от способа его приобретения, а также от времени оформления права собственности. Закон распространяется только на физических лиц и действует в отношении недвижимого имущества, которое не используются в деятельности, приносящей доход. Законом не предусматривается никаких льготных категорий граждан.

До 2016 года от уплаты подоходного налога при продаже освобождались собственники владевшие жильём более 3 лет с момента регистрации собственности.

Это правило остаётся действующим для объектов недвижимости оформленных в собственность ранее 1 января 2016 года.